关于印发《集团公司内控流程管理指引》的通知 -1-XX（集团）有限公司文件津港合审〔2025〕144号关于印发《XX（集团）有限公司内控流程管理指引》的通知集团本部各部室、各产业运营平台、各单位：为进一步提升集团内部控制水平，推动各项业务规范化、标准化运行，提高经营风险防范能力，集团公司对《XX（集团）有限公司内控流程管理指引》进行了修订，业经集团公司2025年第9次总裁办公会审议通过，现印发给你们，请做好宣贯落实。
2025年XX月XX日-2-XX（集团）有限公司内控流程管理指引第一章总则第一条为进一步加强和规范XX（集团）有限公司（以下简称集团公司）内部控制体系建设，提高经营管理水平和风险防范能力，确保各项经营管理活动规范、高效运转，依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等规范要求，结合集团公司实际，制定本指引。
第二条本指引适用于集团公司各项经营管理活动运行流程的管理。
所属企业应结合实际，制定本单位内控流程管理制度并严格遵照执行。
第三条名词解释内控流程是指各项职能职责所对应的一系列连续的、有规律的、以特定方式进行并产生特定结果的相互关联的经营管理活动，包括实际工作过程中的所有工作环节、步骤、程序、要求等。
内控流程梳理是指对照职能和职责，对实际管理工作内容和活动进行整理，进而识别工作程序和活动流向的过程。
内控流程诊断是指通过对现有流程设计及执行情况的分析判断，查找存在问题和控制缺陷的过程。
内控流程优化及再造是指结合集团公司所处环境和内部管理需求的变化，以提高效率、降低成本为目标，对流程整体或部分环节进行改进优化的过程，包括减少环节、变更工序、技术替
