公司2024年度“风险管控质量工程”专项评价检查方案 -1-公司2024年度“风险管控质量工程”专项评价检查方案为深入贯彻落实市国资委《关于做好2024年度“风险管控质量工程”专项工作的通知》要求，持续推动全次级企业健全内部控制体系，提高风险应对能力，切实发挥五位一体“大合规”体系在企业经营发展中的重要作用，集团公司对所属全次级企业内控体系建设、运行及内控信息化情况开展评价检查。</p>
具体方案如下：一、工作目标持续加强内部权力制约，牢固树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念。
在“风险管控质量工程”前期工作基础上，重点关注全次级企业内控制度、内控流程设计健全性及执行有效性，推动内控制度、内控流程信息化，将内控制度嵌入信息化流程，切实提升内控体系规范化、专业化水平。
二、检查范围本次评价检查范围覆盖集团公司本部及所属全次级企业。
重点检查各单位内控体系建设、运行及内控信息化情况，特别-2-是2021年以来内控信息化、投资管理、资产管理等重点事项内控体系运行有效性。
三、检查内容（一）内控体制机制情况。
（一）内控体制机制情况。
重点检查是否建立相关制度明确企业党组织、董事会、监事会、经理层的职责权限、决策边界。
重大决策、重大事项及大额资金支付业务等事项是否履行集体决策程序，是否存在个人单独进行决策或擅自改变集体决策意见，是否明确由董事会负责企业内控的建立健全和有效实施。
企业是否定期进行内控评价，内控评价报告是否报企业主要负责人；企业主要负责人是否定期研究内控体系工作。
（二）内控制度体系建设情况。
（二）内控制度体系建设情况。
重点检查是否完成全部重点领域内控“三个一”的梳理编制；是否形成完整版内控手册，内控手册是否覆盖各重点领域及高风险业务，各风险点、控制点及合规要求是否在手册中清晰阐述。
是否基于内控手册编制了清晰、明确的流程图，流程图中是否明确了各岗位的运行操作并突出关键控制环节。
是否完成制度框架体系的梳理并形成完整制度汇编，制度汇编与内控手册、流程是否相互衔接；是否建立制度体系管理的具体办法，明确制度续、立、改、废等工作流程；是否落实了集团公司2024年法治合规工作考核标准中各项内控建设工作。
（三）（三）重点领域重点领域内控执行情况内控执行情况
